Le Plan d’Épargne Retraite est un placement long terme qui permet de se constituer une retraite complémentaire tout en bénéficiant d’un avantage fiscal immédiat. Il remplace les anciens produits comme le PERP ou le contrat Madelin, en les unifiant dans un cadre plus souple et plus accessible.

Les versements volontaires sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable (dans la limite de votre plafond fiscal), ce qui peut représenter jusqu’à 45 % d’économie d’impôt selon votre tranche marginale.

Oui, en principe, les sommes restent investies jusqu’à votre départ à la retraite. Toutefois, il existe plusieurs cas de déblocage anticipé : achat de résidence principale, invalidité, décès du conjoint, surendettement, etc. Ce cadre permet une discipline d’épargne, tout en restant souple en cas de coup dur ou de projet important.

Par défaut, le PER est géré selon une allocation évolutive : plus vous êtes jeune, plus les placements sont dynamiques ; à l’approche de la retraite, le capital est progressivement sécurisé. Vous pouvez également choisir une gestion libre ou déléguée, selon votre profil et vos objectifs.

Au moment de la retraite, vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de capital, de rente viagère, ou d’un panachage des deux. Cela permet d’adapter la sortie à votre situation personnelle : besoin ponctuel, revenus réguliers, transmission…

Non. Le PER est un placement qui répond à un besoin de réduction d’impôt, il est donc primordial d’être imposable à une TMI supérieure ou égale à 30%. Que vous soyez salarié, indépendant ou sans activité professionnelle, le PER s’adapte à votre statut. Il convient aux contribuables imposés souhaitant optimiser leur fiscalité, mais aussi à ceux qui veulent anticiper leur retraite avec une épargne encadrée, stable et transmissible.